泸州市出租汽车客运管理办法
四川省泸州市人民政府
泸州市出租汽车客运管理办法
第21号
《泸州市出租汽车客运管理办法》已经2002年5月31日市人民政府第43次常务会议通过,现予发布施行。
市 长
二○○二年六月十二日
第一章 总 则
第一条 为了加强出租汽车客运管理,保障乘客和出租汽车经营者的合法权益,适应城市经济发展和人民生活的需要,根据《四川省道路运输管理条例》、交通部《出租汽车、旅游汽车客运管理规定》等国家和省上有关规定,结合我市实际,制定本办法。
第二条 本办法所称的出租汽车,是指以轿车、小型客车为主,根据用户要求的时间、地点行驶、上下及等待、按里程或时间计费的一种营运方式。
第三条 凡在本市经营出租汽车客运的经营者和乘客,以及与出租汽车业务相关的单位和个人,均应当遵守本办法。
第四条 市、县交通局是本辖区出租汽车行业的主管部门,其所属的道路运输管理机构行使出租汽车行业管理职能,并负责本办法具体实施。
公安、工商、规划建设、城管、财政、税务、物价、质监等部门,应当按照各自职责协同实施本办法。
第五条 鼓励和支持出租汽车管理的科学技术研究,积极推广先进技术应用,提高出租汽车科学管理水平。 第六条 出租汽车客运行业逐步实行规模化、集约化经营,规范化发展。
第二章 管理机构职责
第七条 根据市、县总体规划的要求,编制本行政区域出租汽车发展规划和年度发展计划,并逐级上报省政府批准后实施。
第八条 对申请从事出租汽车客运业务的单位和个人进行资格审查,核发道路运输经营许可证(以下简称经营许可证)、道路运输证和出租汽车驾驶员从业资格证等营运证件。
第九条 负责对出租车客运行业的从业人员进行法律法规、职业道德、技术技能培训。
第十条 会同规划建设、城管、公安等部门做好出租汽车在市城区和县城营运站、停车站点的规划、设置和管理。
第十一条 配合物价、税务部门做好价费和票证管理。
第十二条 对出租汽车客运经营者、驾驶员的经营行为实行监督管理,并对其经营活动进行指导、协调和服务。
第十三条 建立投诉举报制度,保护消费者和经营者的合法权益。
第十四条 执行国家法律法规和规章,认真履行职责、秉公办事、接受社会监督。
第三章 开业、停业、歇业管理
第十五条 经营出租汽车客运业务,必须向所在地道路运输管理机构提出申请,经市道路运输管理机构批准后,发给道路运输经营许可证。
第十六条 申请经营出租汽车客运业务必须符合下列条件:
一、符合道路运输发展规划、本行政区域出租汽车发展规划和年度发展计划;
二、符合道路运输市场需要,有利于增进公众便利;
三、有符合规定的客运车辆、经营场地、设施、设备和资金;
四、有规定数量的经职业培训合格的驾驶员以及质检、安全等管理人员;
五、有与经营方案配套的营运管理制度;
六、有独立承担民事责任的能力。
第十七条 申请经营出租汽车客运业务,应当提供下列文件和资料:
一、申请书;
二、经营方案、营运管理制度和可行性报告;
三、资信证明;
四、经营场地证明;
五、法律、法规、规章规定的其他资料。
第十八条 道路运输管理机构收到开业申请后,应当根据本办法规定的条件和本辖区出租汽车年度发展计划进行审核,并在接到申请之日起15日内作出审批决定,并书面通知申请人。
第十九条 申请人凭经营许可证按有关规定办理营业执照、税务登记和道路运输证。出租汽车经道路运输管理机构发给道路运输证后方可投入营运。
第二十条 出租汽车客运经营者(以下简称经营者)停业须提前1个月向原审批机关提出申请,经批准缴销其经营许可证、道路运输证、营业执照和税务手续后方可停业。
经营者歇业、合并、分立、迁移和变更经营范围的,应当按规定分别到原批准设立的机关和原登记的工商行政管理部门、税务部门办理有关手续。
第四章 经营资质、质量信誉管理
第二十一条 出租汽车客运行业实行经营资质和质量信誉管理制度,具体办法由市交通局另行制定。
第二十二条 出租汽车客运经营者的经营资质等级分为一、二、三级,经营资质与管理费挂钩,实行分等收费。
第二十三条 出租汽车客运经营者年度质量信誉考核合格的,按原核定的经营资质继续经营。
第二十四条 出租汽车客运经营者的经营资质条件发生变化,达不到原定经营资质等级标准,应降低其经营资质等级,被降级的企业经整改仍达不到三级要求的,不能取得新投放的出租汽车客运经营权。
第二十五条 一级(不含一级)以下的出租汽车客运经营者经营资质等级定级满两年,其经营资质等级条件己达到上一个经营资质等级标准,可申请晋升一个等级。
第二十六条 连续3年质量信誉考核合格的一级资质的出租汽车客运经营者,可享受市政府出租汽车客运经营权有偿投放当次均价一定数量的经营权指标。
第二十七条 对新开业的出租汽车企业,按其人员素质、资产规模、车辆设施、管理水平等条件评定其临时经营资质等级。在其经营满两年后,再按本办法规定进行资质等级复审,正式确定其经营资质等级。
第二十八条 经营资质的定级、晋级、降级实行公告制度。
第五章 经营权管理
第二十九条 出租汽车客运经营权(以下简称经营权)属政府所有,经省政府批准对其使用权实行有偿出让,限期使用。
第三十条 经营权有偿出让工作由市、县交通局主管,道路运输管理机构组织实施。
第三十一条 经营权的投放应符合出租汽车发展规划和年度计划,符合道路运输市场需要,与城市经济发展相适应,有利增进公众便利。
编制出租汽车发展规划和年度发展计划,应征求社会意见,广泛调查,反复论证,确保其可行性。
第三十二条 经营权有偿出让方式、数量、对象和使用年限由市、县交通局根据出租汽车客运市场情况提出意见,经营权有偿出让价格由市、县交通局、物价局提出意见,逐级上报省政府批准实施。
市、县政府在作出经营权投放决策前,应将经营权投放时间、是否有偿投放、有偿出让方式、数量、对象、使用年限、出让价格征求社会意见,按省上规定举行听证会。
经营权投放方案经省政府批准后应将其主要内容向社会公布。
第三十三条 收取经营权有偿使用费,应使用财政部门印制的专用票据,其收入全额上缴市财政,主要用于交通基础设施建设和城市建设,以及必要的出租汽车管理。
第三十四条 经营权出让必须坚持“公开、公平、公正”的原则。
第三十五条 取得经营使用权的经营者,不得以任何方式将经营使用权私自转让,确需转让的,应向道路运输管理机构提出申请,办理转让手续。
经营者转让经营使用权的增值部份,按规定比例上缴财政。
第三十六条 经营使用权使用年限期满自动终止。
第六章 驾驶员管理
第三十七条 出租汽车驾驶员实行职业化管理。
第三十八条 出租汽车驾驶员必须具备下列条件:
一、具备初中以上文化程度;
二、具有与出租汽车要求相符合的驾驶证,驾龄须两年以上,安全行驶5万公里;
三、经出租汽车行业岗位培训考试合格。
第三十九条 出租汽车驾驶员与经营者间的双向选择应签订合同,经道路运输管理机构核发从业资格证后方可上岗。
第七章 营运管理
第四十条 经营者必须严格遵守国家法律、法规,自觉接受交通主管部门和道路运输管理机构的管理。
第四十一条 出租汽车的运行线路和停车,必须服从城乡道路交通管理的需要,服从公安机关及其交通警察的指挥和管理。
第四十二条 经营者应当为乘客提供方便、及时、准点、安全的服务,对乘客中的病人、产妇、残疾人等应当优先供车。
第四十三条 经营者遇有抢险、救灾、外事、战备等紧急运输任务时,应当按道路运输管理机构的调派供车。
第四十四条 经营者应当执行交通、物价部门共同制定的出租汽车运价。
经营者或者出租汽车驾驶员向乘客计价收费,必须按规定使用统一印制的泸州市出租汽车专用发票。
第四十五条 经营者应当按照物价、交通部门规定的收费项目和收费标准收费,不得自立项目和超标准收费。对收费项目和收费标准实行公示制度。
第四十六条 经营者应当按时向所在道路运输管理机构如实填报《泸州出租汽车行业统计报表》(以下简称行业统计报表)。
第四十七条 出租汽车承接包车客运业务时,按客运包车有关规定办理。
第四十八条 经营者应当加强出租汽车的管理,不得将出租汽车交无出租汽车驾驶员从业资格证的人员营运。
第四十九条 出租汽车营运时车辆必须符合下列规定:
一、证件齐备;
二、车顶安置统一的出租标志顶灯,并与车辆示宽灯同步开启;按规定统一喷印车身颜色、标志和经营者全称;
三、张贴交通、物价部门核定的里程票价表和费收规定表;
四、牌照齐全、平整,号码清晰,并与行车执照相符;
五、公路路码表和空调、音响等设备完好;
六、在指定位置安装合格的计价器;
七、安装防劫、防盗车设施;
八、外观整洁,座套齐备,车内卫生;
九、国家、省和市的其他规定。
第五十条 出租汽车营运时驾驶员应遵守下列规定:
一、衣着整洁,仪容端正,礼貌待客,文明用语,使用普通话;
二、按规定使用出租标志顶灯、计价器;
三、在机场、车站、码头、宾馆、饭店等场所或者营运站营运时,服从调派,按序出车,不得擅自载客;
四、不得擅自将车辆交与他人驾驶;
五、载客出市境、夜间出城区、县城或夜间去偏僻地区时,应到就近公安值勤点办理乘客验证登记手续;
六、乘客失物应当设法归还,不能归还,应当及时上交单位或道路运输管理机构;
七、不得利用车辆进行违法犯罪活动;
八、出租汽车必须按公安交警部门规定的速度行驶,保障行车安全,不得违章随意调头转向;
九、国家、省和市的其他规定。
第五十一条 出租汽车驾驶员营运时必须按照规定的收费标准计价收费,不得乱收费和出具的车费发票金额超过收费标准。
下列行为属乱收费行为:
一、利用计价器收不应收取的费用;
二、未经乘客同意绕道行驶或途中搭乘他人的;
三、索要高于收费标准车费的;
四、其他乱收费行为。
第五十二条 出租汽车驾驶员不得隐匿营运收入。下列行为属隐匿营运收入行为。
一、收取的车费高于车费发票记帐联或者存根金额的;
二、收取车费后不出具本次营运业务车费发票;
三、收取预付款后不出具收费凭证的;
四、收取车费后出具废发票、假发票的;
五、载客不使用计价器的;
六、其他隐匿营运收入的行为。
第五十三条 出租汽车驾驶的下列行为属拒载行为:
一、所驾驶的车辆开启空车标志灯后,在行驶中或营运站内不服从调派的;
二、所驾驶车辆开启空车标志灯后,拒绝载客的。
三、载客营运途中无正当理由中断服务的。
因乘客不遵守本办法第五十五条第一款第(二)、(五)、(六)项和第二款规定,驾驶员拒绝提供服务的,不属前款所列拒载行为。
第五十四条 出租汽车营运站调度员必领做到:
一、值勤时佩戴服务卡,衣着整洁,态度和蔼,做好调派业务及乘客失物的登记工作;
二、有车必供,按序调派,不循私情,在车辆供不应求时,及时调集车辆疏散乘客;
三、制止驾驶员拒载、擅自载客行为。
第五十五条 租乘出租汽车的乘客应遵守下列规定:
一、按规定支付车费、过路(桥)费、停车费、电话预约费、预付款和应当由乘客承担的其他费用;
二、出市境、夜间出城区、县城或偏僻地区时随驾驶员到就近公安值勤点验证登记或向110指挥中心报告并登记;
三、不得要求驾驶员违反出租汽车管理规定;
四、不得污损车辆设备和营运证件、标志;
五、不得携带违禁物品;
六、不得在禁停车路段强行停车。
醉酒和精神病患者乘车须有随车陪同监护,患有传染病者不得乘车。
第五十六条 遇下列情况之一时,乘客可以拒绝付费:
一、租乘的出租车无计程、计价器或者不使用计程、计价器的;
二、驾驶员不出具出租汽车统一车费发票或者预付款凭证的;
三、租乘的出租汽车在基价费里程内发生故障,无法完成约定服务的。
第八章 营运站管理
第五十七条 新建、扩建、改建机场、火车站、客运码头、长途汽车站等公共设施和宾馆饭店,以及新建居住区,经济技术开发区时,应当按规划要求设置出租汽车营运站及停车场地。
第五十八条 出租汽车的营运站(点)和临时停车上下乘客点的设置,在符合城市规划的前提下,由道路运输管理机构会同公安、城管等部门确定。
第五十九条 各主要出租汽车营运站由道路运输管理机构指定有关单位进行日常管理,向全行业开放,共同使用。
未设营运站的宾馆饭店,由道路运输管理机构会同宾馆饭店制定营运秩序管理规定。
第六十条 统一规划设置的出租汽车营运站及停车场地,未经道路运输管理机构及相关部门同意,不得关闭或者移作他用。
第九章 投 诉
第六十一条 乘客对经营者或者其他从业人员违反本办法的行为,可以向道路运输管理机构或者经营者投诉。道路运输管理机构接到乘客的投诉后,应当在3日内作出答复。乘客直接向经营者投诉,经营者应当认真
接待,及时查处,并在3日内作出答复。乘客对经营者的处理结果不满的可以向道路运输管理机构投诉。
第六十二条 乘客与出租汽车从业人员对供车、收费有争议时,可以当即要求驾车到道路运输管理机构处理,租车时起至受理时的全部车费由责任者承担。
第六十三条 乘客投诉出租汽车驾驶员多收费的,经查实后,由经营者及时退还多收款额。
第十章 法律责任
第六十四条 经营者有违反本办法行为的,由道路运输管理机构及有关部门根据交通部《道路运输行政处罚规定》、《四川省道路运输管理条例》及有关法律、法规和规章予以处罚。
第六十五条 经营者私自转让或倒买倒卖出租汽车客运经营权或者扰乱出租汽车客运经营权管理,按照有关法律法规予以处罚。
第六十六条 经营者有下列行为之一的,按照有关规定追究其责任:
一、违反本办法第四十三条规定;
二、行业统计报表不上报、不及时上报或上报不真实的;
三、不按规定受理和处理乘客投诉的;
四、不按时参加车辆检测的;
五、不按时参加道路运输管理机构会议累计达2次的;
六、自接到道路运输管理机构发出的《查询通知书》之日起3日内,经营者不答复核查处理结果的;
七、不按道路运输管理机构要求及时完成工作任务的。
第六十七条 经营者有下列行为之一,其经营资质等级降低一级:
一、年内有责投诉率占车辆总数的15%以上;
二、年内违章驾驶员率超过30%;
三、未经物价、交通部门同意,擅自收取其他费用;
四、不按时参加经营资质等级复审。
第六十八条 出租汽车驾驶员有下列行为之一的,按照国家有关规定追究其责任:
一、衣冠不整、举止粗鲁、语言粗俗、不使用规范用语;
二、不按规定使用出租标志顶灯、从业资格证;
三、从业资格证与服务单位不符合;
四、擅自将车辆交与他人驾驶;
五、不按规定收取车费;
六、在营运站不服从调派,擅自载客和不按序出车3次以上的;
七、车辆卫生不符合要求或无座套的;
八、不按规定使用计程、计价器;
九、故意绕道行驶;
十、拒载;
十一、将乘客遗失在车上的物品占为已有;
十二、故意造成计价器失准或者1次多收费超过标准1倍以上;
十三、刁难、侮辱或者殴打乘客;
十四、在被处以暂停营运期间继续营运;
十五、利用出租汽车进行违法犯罪活动;
十六、1年内有严重违章经营两次或被处以罚款达到2000元以上;
十七、1年内被记录3次以上违章或一次违章行为情节严重;
十八、1年内两次参加违章学习班仍有违章行为或两次被吊扣从业资格证;
十九、其他应追究其责任的行为。
第六十九条 向全行业开放的出租汽车营运站调度员有下列行为,按照国家有关规定追究其责任:
一、不佩戴服务证;
二、有车不供,调派车辆不公,或者不制止驾驶员拒载、擅自载客行为;
三、利用职务之便侵害出租汽车驾驶员或者乘客利益。
第七十条 乘客污损车辆设备和营运证件、标志的,应当予以赔偿,传染病患者隐瞒病情乘座出租汽车的,应当承担防疫、消毒费用。
第七十一条 当事人对行政处罚不服的,可以依法申请行政复议或提起行政诉讼。
当事人对行政处罚决定不服,在法定期限内既不申请行政复议、不提起行政诉讼又不履行的,作出行政处罚决定的机关可依法申请人民法院强制执行。
第十一章 附 则
第七十二条 本办法规定的违章驾驶员率,是指违章驾驶员数在其服务单位占持从业资格证驾驶员总数的百分比。
第七十三条 装置计程、计价器的车辆在营运时不使用计程、计价器的,道路运输管理机构按照实际载客里程和等侯时间认定该业务的营业收入。
第七十四条 客运车辆租赁服务管理办法由市交通局会同有关部门另定。
第七十五条 本办法在实施中的具体问题,由市交通局、市政府法制办公室负责解释。
第七十六条 本办法自发布之日起施行,市人民政府1994年4月12日颁发的《泸州市出租汽车客运管理暂行办法》同时废止。
中国工商银行关于印发中国工商银行贷款风险管理试点办法的通知
中国工商银行
中国工商银行关于印发中国工商银行贷款风险管理试点办法的通知
1993年4月12日,中国工商银行
广东、福建、海南省分行,上海市分行,深圳市分行:
随着社会主义市场经济体制的建立和发展,金融体制改革正在进入一个新的历史时期。应当指出,近几年来,信贷资产质量不高,贷款风险加大的问题日益突出,已经成为影响工商银行发展的突出矛盾。为提高信贷管理水平,控制和减少贷款风险,探索市场经济条件下加强银行信贷管理的新途径,根据全国分行长会议的部署,总行研究拟定了《中国工商银行贷款风险管理试点办法》并决定在部分省市分行进行试点。
《试点办法》借鉴了国外商业银行的信贷管理经验和巴塞尔协议所确定的风险权重管理原则,并根据我国的实际国情和几年来我行普遍开展的对企业分类排队的工作经验,建立了以防范和控制贷款风险为重点的风险管理框架,藉以探索适应我行特点的新型信贷管理机制。
在《试点办法》中,以企业或项目信用等级、贷款方式、贷款形态的评核、管理为基础,通过对贷款风险度的测定,综合评核银行对借款企业贷款与否,贷款金额大小、贷款方式、审批权限及对贷款技师进行监测与考核,形成银行信贷的量化管理体系,弱化贷款决策中的主观臆断因素,以逐步提高信贷决策的科学水平,并为清收、转化风险贷款,与巴塞尔协议确定的风险资产权重管理原则接轨,提供可靠的依据。
试行贷款风险管理是一项复杂的工作,也是信贷管理体制改革的重要尝试,为保障这项工作的顺利进行,总行成立了由主管信贷行长牵头的试点工作领导小组。请各试点行加强组织领导,并成立相应的试点工作领导小组,及时研究解决试点工作中出现的新情况、新问题,为全行信贷管理体制改革积累经验。
鉴于《试点办法》还不够完善,还需在实际工作中不断充实、调整。因此,今年试点工作先由广东、福建、海南省,上海、深圳市分行各选择两个支行在工业、商业、技改信贷部门进行。其它省市分行可根据本省市情况自行确定。
为及时总结试点工作经验,统筹研究解决试点中所出现的问题,为明年推广实施做好准备,各试点行应于今年年底前,向总行报出试点工作报告和《试行办法》修改意见。
现将《中国工商银行贷款风险管理试点办法》及《中国工商银行贷款风险管理试点办法的技术指标说明》印发给你们,请参照试行。
附:一 中国工商银行贷款风险管理试点办法
第一章 总 则
第一条 为适应社会主义市场经济发展的需要,根据《中华人民共和国银行管理暂行条例》,并参照国际商业银行经营管理惯例,制定本办法。
第二条 本办法根据市场经济条件下企业生产经营活动风险的普遍性而设立;以防止、控制贷款风险,保障贷款的安全性、效益性、流动性为实施本《办法》的基本宗旨。
第三条 贷款风险是指借款方不能按期偿还和清付贷款本息的可能;风险贷款资产是指那些银行难以清收本息的贷款资产。在本办法中通过风险度评核,确定其相应的量值。
第四条 建立贷款风险管理系统的目标是通过对贷款风险度的量化管理,探索新的信贷管理运作程序,使之纳入科学化、规范化、程序化轨道,逐步形成新型的银行信贷管理运行机制。
第五条 贷款风险管理系统包括借款企业、项目信用等级评价、贷款方式确定、风险管理系统的运作及贷款安全保障机制。
第二章 企业信用等级评定
第六条 试点行应依据借款企业贷影响贷款安全的因素,定期对企业进行信用等级评定,并设定企业领导素质、企业经济实力、企业资金结构、企业经营效益和企业发展前景五类指标评价体系。
第七条 试点行应根据对企业信用程度测定的量值按由小到大顺序,将企业划分为AAA、AA、A、BB、B五种企业信用等级。
第八条 按照企业信用等级,设定相应的企业信用等级系数分别为40%、50%、70%、90%、100%。
第九条 信用评定和等级划分标准见附件一和附件四。
第三章 固定资产贷款项目信用等级评定
第十条 依据影响贷款项目的各主要因素进行项目评估。影响项目的主要因素包括项目基本情况、项目工艺技术水平、项目的财务评价和项目的经济评价。
第十一条 试点行根据对贷款项目信用评定测算的量值,按由小到大顺序将项目划分为AAA、AA、A、BB、B五种项目信用等级。
第十二条 按照项目信用等级确定相应的项目信用等级系数分别为40%、50%、70%、90%、100%。
第十三条 项目信用评定和等级划分标准见附件二和附件四。
第四章 贷款方式和贷款形态变化的风险测定
第十四条 根据借款企业信用程度不同,试点行分别选定抵押贷款、担保贷款和信用贷款作为对企业的主要贷款方式。
第十五条 对不同的贷款方式按照其对贷款风险程度的影响大小确定不同的风险系数,见附件三。
第十六条 按照借款企业信用程度和债务清偿能力将银行已经发放的贷款(贷款资产)划分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款等四种类型。
正常贷款指在借款合同规定的期限内,预期借款人能按时归还本息的贷款。
逾期贷款是指根据贷款合同规定期限(含展期),逾期二年以内,且预计借款人能够清偿全部本息的贷款。
呆滞贷款指根据借款合同规定期限,逾期二年以上或银行贷款后,因借款人偿债能力不足难以偿还本息的银行贷款。
呆帐贷款指借款人依法破产,按照法定程序处置全部破产财产后,确认已无法收回的贷款。
第十七条 按照四种贷款资产存在形态对贷款安生的影响,分别确定其相应的贷款形态系数为100%、130%、180%、250%。
第十八条 试点行接受企业借款申请书后,根据借款企业及项目的信用等级和贷款方式风险系数,按下述公式对贷款风险度进行测算,判定银行贷款的可能性:
流动资金贷款风险度=贷款方式风险系数×企业信用等级系数
固定资产贷款风险度=贷款方式风险系数×〔企业信用等级系数×(1--a)+
项目信用等级系数×a〕
(其中:a表示固定资产项目信用等级系数相对于借款企业对贷款影响的重要程度。
项目投资总额
a=----------------------------)
企业净有形资产+项目投资总额
第十九条 根据贷款的风险度设定风险权重授信额,形成按借款方企业风险大小确定贷款限额的分级审批管理制度。
风险权重授信额=贷款风险度×贷款金额
第二十条 为了适当上收风险度大的贷款和适当下放风险度小的贷款的审批权限,达到提高信贷资产质量的目的,试点行应根据贷款风险度和贷款风险权重授信额来确定审批权限。一般情况下,对风险度大于0.6的企业不予贷款。风险权重授信额的分级审批权限可由试点行根据本地情况确定。
第二十一条 贷款行发放的大于本行资本金15%的单笔大额贷款应报上级行审批。对单一企业或企业集团发放的贷款,其余额一般应控制在贷款行贷款总额的10%以内。信用贷款余额应逐步控制在贷款总额的40%之内,企业信用贷款总额一般不应大于其自有资本(国家安排的固定资产贷款项目除外)。
第二十二条 在贷款运用过程中,试点行应定期对贷款的质量状况及风险程度进行检查、监测、考核,并采取相应的处置方式。
贷款资产风险度=贷款风险度×贷款形态系数
对贷款资产风险度大于0.6的贷款应进行严格监管。对于逾期贷款,贷款行要进行专门管理,加强催收工作,监督企业在银行重予限定的时间内予以清偿。对于呆滞贷款,贷款必须设立专户进行监管,并可成立专职清收部门。采取经济、行政和法律的手段进行清收、转化和处置。对于呆帐贷款,银行要根据呆帐核销的有关制度,按规定程序报批后,及时核销处理。
第五章 贷款风险管理保障机制
第二十三条 为建立“三查”岗位分离和审贷职能分离的贷款风险防范系统,试点行可根据当地的实际情况对现有机构进行调整;或在信贷部门内部设立贷款调查岗、贷款审批岗和贷款检查岗。
第二十四条 贷款调查人员负责对产品和行业经济形势调查分析、企业及项目信用等级和贷款风险度的测定,确保调查和评估情况属实,承担调查失误和评估失准的责任。
第二十五条 贷款审批人员负责验证贷款风险情况,审查企业信用情况、建设项目的可行性。并负责贷款的最终审批,承担贷款失误的直接责任和领导责任。贷款最终审批者,做出与贷款审批人员相反裁决意见而导致贷款失误的,要承担全部责任。
第二十六条 贷款检查人员负责对贷款资产的检查和清收处置,向有关部门反映和通报风险贷款资产情况,并对造成贷款失误的有关责任人提出处理意见。贷款检查人员承担检查失误、清收和督导不力的责任。
第二十七条 上级行负责对辖区和部门的全部贷款资产检查和权限内贷款审批。按全部贷款资产风险度,定期测算和通报全部贷款资产风险情况,并作为考核行长政绩的主要指标之一。对全部贷款资产风险度大于0.5(试行指标)的辖区和部门要进行检查和整顿。同时,上级行要承担领导责任。
∑贷款加权风险权重金额
全部贷款资产风险度=------------------------
∑贷款金额
贷款加权风险权重金额=贷款金额×贷款资产风险度
第六章 附 则
第二十八条 本办法所涉及数据请各试点行测算验定。
第二十九条 试点行在试点中,要围绕办法进行相应的配套改革,保证办法顺利实施。
第三十条 试点行可依据本办法制定实施细则,并报总行备案。
附件:一 企 业 信 用 等 级 评 定 表
(参照指标)
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| 分 | |
|项 数 | |
| 目 | |
|------------------------|------------------------|
|一、企业经营者素质|10| |
|------------------|----|------------------------|
| 经历 |2 | |
|------------------|----|------------------------|
| 业绩 |2 | |
|------------------|----|------------------------|
| 信誉 |3 | |
|------------------|----|------------------------|
| 能力 |3 | |
|------------------|----|------------------------|
|二、企业经济实力 |15|(资不抵债企业不给分) |
|------------------|----|------------------------|
| 1.净资产 |8 | |
|------------------|----|------------------------|
| 0—50万元 |2 | |
|------------------|----|------------------------|
| 51—100万元|4 | |
|------------------|----|------------------------|
| |6 | |
|------------------|----|------------------------|
| | | |
| |8 | |
|------------------|----|------------------------|
|2.固定资产净值+| | |
|在建工程+长期投资|7 | |
| | | |
|------------------|----|------------------------|
| 50万以下 |2 | |
|------------------|----|------------------------|
| 51—200万元|4 | |
|------------------|----|------------------------|
| |5 | |
|------------------|----|------------------------|
| |7 | |
|------------------|----|------------------------|
|三、企业资金结构 |30| |
|------------------|----|------------------------|
| 资产负债率 |6 | |
|------------------|----|------------------------|
| 流动比率 |8 | |
|------------------|----|------------------------|
| 速动比率 |8 | |
|------------------|----|------------------------|
| 投资比率 |4 | |
|------------------|----|------------------------|
| 债务/股权比率 |4 | |
------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------
| 分 | |
|项 数 | |
| 目 | |
|--------------------------|----------------------------|
|四、企业经营效益 |35| |
|--------------------|----|----------------------------|
|销售应收货款比率 |7 | |
|--------------------|----|----------------------------|
| 存货周转率 |8 | |
|--------------------|----|----------------------------|
| 净利润率 |10| |
|--------------------|----|----------------------------|
| 资本金利润率 |10| |
|--------------------|----|----------------------------|
|五、企业发展前景 |10| |
|--------------------|----|----------------------------|
|1.主要产品寿命周期|4 |投入|成长|成熟|衰退| |
|--------------------|----|----------------------------|
| A | |2 |4 |3 |1 |加权|
|--------------------|----|----|----|----|----|----|
| B | |2 |4 |3 |1 |平均|
|--------------------|----|----|----|----|----|----|
| C | |2 |4 |3 |1 |值 |
|--------------------|----|----------------------------|
|2.新产品和商品 | | |
| 经营开发能力 |4 | |
|--------------------|----|----------------------------|
|3.市场预期影响 |2 | |
|--------------------|----|----------------------------|
|※商业企业销售环境 |4 | 商业流通企业 |
|--------------------|----|----------------------------|
| 企业等级 | | 参数分值 |
|--------------------|----|----------------------------|
| AAA | | (85—100) |
|--------------------|----|----------------------------|
| AA | | (75—84) |
|--------------------|----|----------------------------|
| A | | (60—74) |
|--------------------|----|----------------------------|
| BB | | (45—59) |
|--------------------|----|----------------------------|
| B | | (0—44) |
|--------------------|----|----------------------------|
| | | |
|--------------------|----|----------------------------|
| | | |
|--------------------|----|----------------------------|
| | | |
|--------------------|----|----------------------------|
| | | |
|--------------------|----|----------------------------|
| | | |
------------------------------------------------------------
附件:二 项 目 信 用 等 级 评 定 表
(参照指标)
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| 分 | |
|项 数 | |
| 目 | |
|--------------------------------------------------------|
|一、企业和项目基本情况|30| |
|----------------------|----|--------------------------|
| 企业或项目经理素质 |10| |
|----------------------|----|--------------------------|
| 投资计划合理性 |7 | (本项指标可给负分) |
|----------------------|----|--------------------------|
|项目概况及产业政策评价|6 | |
|----------------------|----|--------------------------|
| 市场前景预测 |7 | |
|----------------------|----|--------------------------|
|二、项目工艺技术水平 |20| |
|----------------------|----|--------------------------|
| 先进适用性 |8 | |
|----------------------|----|--------------------------|
| 经济合理性 |6 | |
|----------------------|----|--------------------------|
| 建设条件的评价 |6 | |
|----------------------|----|--------------------------|
| 三、项目财务评价 |40| |
|----------------------|----|--------------------------|
| 净现值 |10| |
|----------------------|----|--------------------------|
| 财务内部收益率 |9 | |
|----------------------|----|--------------------------|
| 贷款偿还期 |12| |
------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------
| 分 | |
|项 数 | |
| 目 | |
|--------------------------------------------------------|
| 项目抗风险能力 |9 | |
|----------------------|----|--------------------------|
|四、项目经济评价 |10| |
|----------------------|----|--------------------------|
| 经济内部收益率 |5 | |
|----------------------|----|--------------------------|
|社会效益综合评价 |5 | |
|----------------------|----|--------------------------|
| | | |
|----------------------|----|--------------------------|
| 项目等级 | | 参数分值 |
|----------------------|----|--------------------------|
| AAA | | (85—100) |
|----------------------|----|--------------------------|
| AA | | (75—84) |
|----------------------|----|--------------------------|
| A | | (60—74) |
|----------------------|----|--------------------------|
| BB | | (45—59) |
|----------------------|----|--------------------------|
| B | | (0—44) |
|----------------------|----|--------------------------|
| | | |
|----------------------|----|--------------------------|
| | | |
------------------------------------------------------------
附件:三 贷款方式风险系数表 (参照值)
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| 贷款方式 |贷款方式基础| 贷款方式 |贷款方式基础|
| | 系数(%)| | 系数(%)|
|--------------------|------------|--------------------------|------------|
|一、抵押贷款 | |二、担保贷款 | |
|--------------------|------------|--------------------------|------------|
|1.银行各种币种定期| 0—20 |12.地市级以上专业银 |0--20 |
| 存单依法抵押 | | 行担保 | |
|--------------------|------------|--------------------------|------------|
| | |13.省级及单列市级以 | 20—40|
|2.银行承兑汇票贴现| 0—20 | 上非银行金融机构 | |
| | | 担保 | |
|--------------------|------------|--------------------------|------------|
|3.国家债券抵押 | 0 |14.联保集团担保 | 50—70|
|--------------------|------------|--------------------------|------------|
|4.企业债券抵押 |40—60 |15.AAA、AA级企业担| 50—80|
| | | 保 | |
|--------------------|------------|--------------------------|------------|
|5.股票、股权抵押 |60—70 |16.AB级企业担保 | 80—90|
|--------------------|------------|--------------------------|------------|
|6.依法可设定抵押权|30—50 |17.BB级以下企业担保 | 100 |
| 的房地产抵押 | | | |
|--------------------|------------|--------------------------|------------|
|7.楼宇按揭 |30—50 |三、信用贷款 | |
|--------------------|------------|--------------------------|------------|
|8.营运车辆抵押 |30—50 |18.信用贷款 | 100 |
|--------------------|------------|--------------------------|------------|
|9.设备抵押 |60—80 | | |
|--------------------|------------|--------------------------|------------|
|10.依法可设定抵押| | | |
| 权的可转让动产|80—90 | | |
| 抵押 | | | |
|--------------------|------------|--------------------------|------------|
|11.商业承兑汇票 |80—90 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
附件:四 风险度计算公式及换算系数表
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| 一、风险度计算公式 |三、项目风险等级变换 |
| | 系数(%) |
|----------------------------------------------------|------------------------|
|1.贷款风险度=贷款方式风险系数×企业信用等级系数 | AAA级项目 40 |
|----------------------------------------------------|------------------------|
|2.贷款资产风险度=贷款方式风险系数×企业(或项目)| AA级项目 50 |
|----------------------------------------------------|------------------------|
| 信用等级系数×贷款形态系数 | A级项目 70 |
|----------------------------------------------------|------------------------|
| ∑贷款加权风险权重额 | |
|3.全部贷款资产风险度=-------------------- | BB级项目 90 |
| ∑贷款金额 | |
|----------------------------------------------------|------------------------|
|注:①贷款加权风险权重额=贷款金额×贷款资产风险度 | B级项目 100 |
|----------------------------------------------------|------------------------|
| ②贷款资产风险度大于1的以1计算 | |
|----------------------------------------------------|------------------------|
| 二、企业信用等级系数(%) | 四、贷款形态系数(%)|
|----------------------------------------------------|------------------------|
| AAA级企业 40 | 正常贷款 100 |
|----------------------------------------------------|------------------------|
| AA级企业 50 | 逾期贷款 130 |
|----------------------------------------------------|------------------------|
| A级企业 70 | 呆滞贷款 180 |
|----------------------------------------------------|------------------------|
| BB级企业 90 | 呆帐贷款 250 |
|----------------------------------------------------|------------------------|
| B级企业 100 | |
----------------------------------------------------------------------------------
附件:五 抵押贷款计算公式表(参照值)
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| 1.企业债券抵押: | 5.楼宇按揭: |
| 贷款额=债券面值×80% | 贷款额=楼价×按揭率(一般为70%)|
|----------------------------------------------|--------------------------------------|
| 2.股票抵押: |6.营运车辆抵押:贷款额=(购入价--折|
| 贷款额=股票面值×股数×60% | 旧)×80% |
|----------------------------------------------|--------------------------------------|
| 3.股权抵押: | 7.可设定抵押权的动产抵押: |
|贷款额=投资额×60%,或=投资重估值×40%| 贷款额=可转让动产净值×抵押率 |
|----------------------------------------------|--------------------------------------|
| 4.依法可设定抵押权的房地产抵押: | |
| 贷款额=购入价×抵押率 | |
------------------------------------------------------------------------------------------
附:二 中国工商银行贷款风险管理试点办法技术指标说明
一、企业信用等级评价
企业信用等级评价是贷款风险管理的重要基础。在《试行办法》中借鉴了国外商业银行对借款人的资信评价内容和近几年来我行评价企业信用等级的主要指标,建立了五类指标体系。
1.企业经营者素质如下:
经历是指企业厂长(经理)、总工程师、总经济师、总会计师等决策层主要领导者的经历,包括学历,经验和个人简历。
业绩是指企业主要领导者在组织企业生产经营活动中所做出的成绩。
信誉是指企业生产经营中产品、商标信誉和信守合同情况。
能力是指企业主要领导者的经营管理和开拓发展能力以及专长。
2.企业经济实力如下:
净资产指标是指总资产减去总负债的余额,它反映企业在现有条件下所能承受增加债务的能力。
“固定资产净值+在建工程+长期投资”指标,主要反映企业固定资产实力以及生产后续能力和规模。由于该项指标具有较大的行业差异性,各行可根据当地实际情况,对不同行业企业规定具体等级额度。
由于企业的经济实力将对银行贷款安全构成最直接的影响,因此,产不抵债的企业,此项指标值应为0。
3.企业资金结构如下:
资产负债率,即总负债/总资产。它反映企业全部资产实际承受债务的情况,资产负债率越小,说明企业承受的债务越少,其续债能力越强,当资产负债率大于1时,说明企业已经产不抵债,不具备续债能力。
流动比率,即流动资产/流动负债。这一比率反映流动资产的质量和流动性。通常情况下,这一比率达到150%就能有效保护债权人的利益。
速动比率,即(流动资产—存货)/流动负债。它表明企业流动资产或速动资产给债权人提供保护的程度,其良性指标一般在60%左右。
投资比率,即固定资产/流动资产。这一比率反映企业的资产构成是否合理,其行业差异性较大,应综合评核。
债务股权比率,即债务总量/净有形资产。
它反映企业自有资本承受债务情况。
4.企业经营效益如下:
销售应收货款比率,即应收货款平均余额/年度销售收入。这一比率表明企业销售状况和应收货款的质量及流动性。
存货周转率,即:销货成本/平均存货。这一比率表明企业库存的质量和流动性。经过规律性比较,可评核企业库存的合理性。
净利润率,即:利润总额/销售收入×100%。这一比率反映企业实际收益水平,是衡量企业经济效益状况的重要指标,比率越大,表明企业实际收益率越高。
资本金利润率,即:
利润总额
------------×100%
资本金总额
这一比率主要反映企业资本金的效益,其指标一般不低于同期银行贷款利率水平。
5.企业发展前景如下:
主要产品寿命周期,即选定企业销售量较大的几种主导产品,根据市场前景,判断产品的寿命周期阶段。在计算过程中,按其所处的不同阶段,给定不同的定值。然后根据产品的销售产值进行加权平均计算出最终分值。如某企业生产三种主要产品,销售产值分别为500万元、300万元、400万元,其所处的寿命周期分别为投入期、成长期、成熟期,寿命周期最终得分为
2×500+4×300+3×400
----------------------------------=2.8分
500+300+400
新产品开发能力,即反映企业新产品研究开发水平的指标。该指标的测算可以通过新产品产值占比变动以及企业生产工艺、技术水平、科研开发能力等定量和定性分析确定。
市场预期影响,可以通过对企业主要产品的销售增长率、市场占有率和出口创汇能力的测定以及对市场发展的预期分析确定。
销售环境是指公司或商场的地理位置、经营规模、装修级别及周围的消费群体对企业销售及发展的影响。
根据企业信用等级系数评定的量值,将企业划分为五个信用等级,其中:85分以上AAA级,75—84分为AA级,60—74分为A级,45—59分为BB级,45分以下为B级。
二、项目信用等级评价
主要参照国际惯用的《项目评价准则》以及国内有关项目评价的规定和制度确定了四类指标,综合反映项目所能承受风险的情况。
1.项目基本情况如下:
项目经理素质,指组织实施项目的项目负责人(项目经理)及其领导的项目班子的素质。
投资计划的合理性,指对整个项目投资计划是否符合国家宏观计划要求,是否具备投资的必要性和可能性。因本项指标不合理会影响整个项目的实施,故本项指标可给负值。
项目概况及产业政策评价,即项目提出的背景、目的、项目的基本内容、主要产品和建设性质及与国家产业政策的一致性。
市场前景预测,项目产品的市场供求、市场范围、生产规模、竞争能力等。
2.项目工艺技术水平如下:
先进适用性,指项目所采用的技术是否先进适用,在国际、国内所处的水平。
经济合理性,指项目所采用的技术是否经济,即能否以较低的成本合理地利用工艺技术。
建设条件的评价,指建设项目各方面条件的具备情况,如各项设备是否配套,性能是否良好,实施的可能性等。
3.项目财务评价如下:
净现值,指按基准折现系数计算的项目投资净现值。净现值为正数,说明它的投资收益水平超过了折现率,项目在财务上是可行的,反之则不可行。
财务内部收益率,其计算公式为:
偏低折现率的净现值×两个折现率的差额
偏低的折现率+--------------------------------------
两个折现率的净现值绝对值之和
如内部收益率大于基准收益率,说明项目的盈利水平高,承受风险能力强。
贷款偿还期,表示项目贷款偿还进度情况,其计算公式为:
贷款偿还期=建设期月数+还款期月数
一般来说偿还期越短越好。
项目抗风险能力,利用敏感性分析方法测算项目所能承受风险的能力。敏感度越低,所能承受变化幅度越大,则项目财务效益越好。一般主要分析指标有:投资变化、工期变化、生产能力发挥程度、原材料和能源价格变化、产品销售价格变化、产品市场需求变化、产品寿命周期变化、经济政策变化等。
4.项目经济评价如下:
经济内部收益率,计算方法与财务内部收益率一样,所不同的是所有价格采用影子价格计算,现金流出中扣除折旧和利息。经济内部收益率越高越好。
社会效益综合评价,它是对项目所产生的社会效益进行综合性的评价,一般考虑的指标有投资创(增)汇效果、就业效果、节能效果、国力增强效果、技术先导作用、对社会消费水平提高的作用等。
三、关于《办法》中有关条款的说明
1.《办法》第八条设定企业信用等级系数分别为40%、50%、70%、90%、100%,其确定的依据,首先设定企业信用等级系数的取值范围(0—1之间),规定风险最大的B级企业,信用等级系数为1,即100%,然后分析计算其他各类企业相对于B级企业的风险程度变化,确定每户企业相应的信用等级系数。《办法》第十二条项目信用等级系数的确定应考虑到与企业信用等级的相关性。
2.《办法》第十七条贷款形态过渡系数取值范围是100%—250%,即以正常贷款的形态过渡系数为基数比率,设定为100%,在此基础上根据其他几种形态的贷款相对于正常贷款构成的不同风险,确定相应的形态过渡系数。
3.《办法》第十八条中考虑到固定资产投资的风险不仅取决于企业,而且取决于项目,在风险度的计算中为了把项目评价的因素考虑进去,引入系数а
项目投资总额
а=------------------------------
企业净有形资产+项目投资总额
它表示固定资产项目相对于实施项目的企业所能承受风险的比例。а越大,项目对企业风险等级趋同性就越大。反之则相反。
4.《办法》第十九条中,风险权重授信额=贷款风险度×贷款金额。此公式是为了在确定审批权限时,把风险度与贷款金额相结合而设定的。这样对同级审批部门而言,风险度越大,审批贷款金额越小;风险度越小,审批贷款金额就越大。
5.《办法》第二十条和二十二条中贷款风险度和贷款资产风险度系数0.6的确定是依据专家分析测算而定。它是一个较为平均的水平,各试点行在试行过程中可根据本地实际予以调整。
6.《办法》第二十七条中对全部贷款资产风险度系数0.5的确定是组织专家分析测算而定的,它反映一个平均的水平。各试点行可在试行过程中根据本辖区范围的实际情况予以调整。
全部贷款资产风险度计算公式运用举例:
例如某辖区贷款n笔金额分别为N1、N2、N3、N4……Nn。贷款风险度计算结果分别为P1、P2、P3……Pn。贷款形态过渡系数分别为A1、A2、A3……An
N1×P1×A1……Nn×Pn×An
全部贷款资产风险度=------------------------------------
N1+N2+……Nn
7.附表三、五中楼宇按揭是抵押贷款的一种方式,即银行以借款人拟购置房产和商品楼宇产权为抵押标的,向借款人发放的用于解决其购置价款不足部分的贷款。按揭率是指抵押率。
四、附列说明
1.试行阶段主要是验证、调整和确定方案的基本框架及运作程序,测定方案中有关评价数据。为全行范围内推广实施积累经验。
2.试点行在试行中如涉及对原信用贷款重予办理抵押、担保事宜,应经银企双方协商同意,以维护借款合同的合法性和有效性。
3.在试行过程中,试点行如参照巴塞尔协议有关条款对本行资本金占全部风险资产的比重进行评价和测算,为符合国际惯例要求,在换算过程中,贷款资产部分其风险权重为0的以0计算;0—10%按10%计算;11%—20%的按20%计算;21%—50%按50%计算;51%—100%按100%计算。